Über 1,9 Millionen britische Arbeitnehmer werden 2026 mit einem Steuersatz von 60 Prozent auf Einkommen über 100.000 GBP konfrontiert, warnen Finanzexperten. Der gefrorene Steuergrenzwert hat viele in eine finanzielle Falle gebracht. Die Zahl der Betroffenen wird bis 2027 2 Millionen überschreiten.

Einfluss auf Steuerstufen und Einkommen

Neue Daten zeigen, dass 1,18 Millionen Personen im Steuerjahr 2025/26 ihr gesamtes Steuerfreibetrag von 12.570 GBP verlieren, gegenüber 1,09 Millionen im Vorjahr. Weitere 752.000 verlieren einen Teil ihres Freibetrags, ein Anstieg von 682.000 im Jahr 2024/25. Das Steuersystem sieht vor, dass für jedes zusätzliche 2 GBP über 100.000 GBP ein Teil des Steuerfreibetrags verloren geht.

Dies führt zu einem effektiven Steuersatz von 60 Prozent für Personen mit Einkommen zwischen 100.000 und 125.140 GBP, plus 2 Prozent Sozialabgaben. Arbeitnehmer in diesem Bereich verbleiben nach Steuern nur mit 38 GBP von jedem 100 GBP Einkommen. Das Office for Budget Responsibility warnte, dass die Anzahl der Steuerzahler in höheren oder zusätzlichen Steuerstufen von 15 Prozent im Jahr 2021/22 auf 24 Prozent bis 2030/31 steigen könnte.

Entkommen der 60-Prozent-Falle

Chartered Financial Planner Sean McCann von NFU Mutual rät Arbeitnehmern, Pensionen als Mittel zur Minderung der Auswirkungen der Steuerfalle zu betrachten. Beiträge, die bis zum 5. April geleistet werden, können einen Teil oder den gesamten Steuerfreibetrag für das laufende Steuerjahr wiederherstellen, sagte er.

„Es ist das Ziel vieler, ein Einkommen von 100.000 GBP zu erreichen, doch es bringt eine unerwartete Überraschung mit sich“, sagte McCann. „Pensionen können einen Teil oder den gesamten Steuerfreibetrag wiederherstellen.“

Beispiel: Ein Arbeitnehmer mit einem Einkommen von 125.140 GBP, der 25.140 GBP seines Gehalts in eine Pension überweist, zahlt nur 9.554 GBP aus der Tasche, spart aber 15.084 GBP Steuern und 502 GBP Sozialabgaben. Arbeitgeber profitieren ebenfalls von geringeren Sozialabgaben.

Mccann betonte auch die Vorteile von Spenden an Wohltätigkeitsorganisationen. Er erklärte, dass Spenden über Gift Aid das steuerpflichtige Einkommen reduzieren und einen Teil oder den gesamten Steuerfreibetrag wiederherstellen können. „Für jede 100 GBP, die Sie spenden, erhält die Organisation zusätzlich 25 GBP“, sagte er.

Was kommt als nächstes bei der Steuerpolitik?

Da die Steuergrenzen bis 2031 gefroren sind, hat die Regierung keine unmittelbaren Änderungen des aktuellen Systems angekündigt. Dies hat viele Steuerzahler in eine prekäre Lage gebracht, da die finanzielle Belastung durch den 60-Prozent-Steuersatz weiter ansteigt. Das Office for Budget Responsibility warnte, dass das Problem sich verschlimmern wird und die Anzahl der von höheren Steuersätzen betroffenen Steuerzahler deutlich zunehmen wird.

Experten raten, dass sich Individuen jetzt aktiv um die Auswirkungen der Steuerfalle kümmern sollten, entweder durch Pensionen oder Spenden an Wohltätigkeitsorganisationen. Die langfristigen Auswirkungen der gefrorenen Steuergrenzen bleiben unklar, doch die wachsende Zahl der betroffenen Steuerzahler zeigt den Bedarf an einer dringenden Überprüfung der Politik.

Die 60-Prozent-Steuersatz-Falle ist kein neues Phänomen, doch ihr Einfluss hat sich in den letzten Jahren intensiviert, da Inflation und Lohnwachstum die Anpassungen der Steuergrenzen überstiegen. Ähnliche Probleme wurden in früheren Jahren berichtet, wobei immer mehr Arbeitnehmer in höhere Steuerstufen gedrängt wurden, obwohl ihre Einkommenszuwächse bescheiden waren.