MUMBAI — Ein Steuerzahler, der sich über die Meldung von Zinsen von Festgeldkonten unsicher war, erhielt klare Anweisungen zur Berichterstattung über erhaltene und angesammelte Beträge für das Finanzjahr 2024-25 in Indien. Der Einzelne erhielt 125.394 ₹ an Zinsen von einem Bankfestgeldkonto. Zusätzlich lag ein Betrag von 24.188 ₹ als angesammelte Zinsen an. Die Bank hatte 14.958,20 ₹ unter der Steuerabzug bei Quelle (TDS) abgezogen.

Experten raten, sowohl die erhaltene als auch die angesammelte Zinsen in der Steuererklärung zu melden. „Man muss beide Zinsen melden“, sagten Experten auf Finanzberatungsplattformen. Dies gilt auch nach dem TDS-Abzug, da die Steuererklärung den vollständigen Einkommensbetrag vor Abzug berichten muss.

Andere Investitionen unterliegen anderen Regeln. Die Zinsen von staatlichen Goldobligationen sind steuerpflichtig. Der volle Auszahlungsbetrag bleibt steuerfrei. Um die Steuer zu berechnen, subtrahiert man den ursprünglichen Investitionsbetrag vom Auszahlungsbetrag. Der Unterschied stellt die steuerpflichtigen Zinsen dar, sagten Experten.

Die Zinsen von Goldobligationen müssen in der Steuererklärung separat ausgewiesen werden. Zinsen von Sparkonten fallen in eine andere Kategorie. Sie qualifizieren sich für eine Absetzung unter Abschnitt 80TTA, begrenzt auf 10.000 ₹. Steuern fallen nur auf Beträge über diesen Schwellenwert an.

In der Praxis kann ein Sparer mit 15.000 ₹ an Bankzinsen 10.000 ₹ absetzen. Die verbleibenden 5.000 ₹ unterliegen den üblichen Steuersätzen, abhängig vom Einkommensstufen. Halter von Goldobligationen melden die gesamten Zinsen ohne solche Erleichterung.

Banken ziehen TDS von Festgeldkonten ab, sobald die Zinsen 40.000 ₹ in einem Jahr für die meisten Einzelpersonen oder 50.000 ₹ für Senioren überschreiten. Die Schwellenwerte für das Finanzjahr 2024-25 bleiben unverändert gegenüber den vorherigen Jahren, bestätigte ein Offizieller. Steuererklärer erhalten Kredit für TDS über Formular 26AS, wenn sie die Erklärung bis zum 31. Juli einreichen.

Dieser Fall zeigt häufige Fehler an. Angesammelte Zinsen — Beträge, die gutgeschrieben, aber nicht abgehoben wurden — zählen weiterhin als Einkommen unter Steuergesetzen. Ignorieren dieser Risiken eine Prüfung durch das Zentralamt für Einkommensteuern. Ein Experte merkte an: „Verringern Sie den investierten Betrag, um die Zinsen an den Obligationen zu isolieren.“

Im breiteren Kontext zeigt sich eine steigende Aufmerksamkeit für nicht gemeldete Zinsen. Die Steuerbehörde vergleicht Bankauszüge mit Steuererklärungen. Abweichungen lösen automatische Warnmeldungen aus. In der letzten Bewertungsjahreszeit wurden über 5 Millionen solcher Fälle gemeldet, zeigen Daten des Departments.

Bei Festgeldkonten muss der Betrag unter „Einkommen aus anderen Quellen“ gemeldet werden. Arbeitnehmer mit solchem Einkommen können ITR-1 oder ITR-2 verwenden. Komplizierte Fälle wechseln zu ITR-3. Software wie das E-Filing-Portal füllt TDS-Daten automatisch aus, was die Einhaltung erleichtert.

Die Absetzung von Sparkontozinsen erleichtert die Belastung für kleine Anleger. Abschnitt 80TTA richtet sich an Personen unter 60 Jahren. Senioren können bis zu 50.000 ₹ unter Abschnitt 80TTB absetzen. Goldobligationen bieten steuerfreie Kapitalgewinne bei Verkauf nach acht Jahren, aber jährliche Zinsen unterliegen Steuern.

Steuerberater raten zu frühem Planung. „Alles von vornherein erklären“, sagte ein Berater. Strafen für Unterlassung beginnen bei 50 % der ausgeschlagenen Steuer plus Zinsen. Vorauszahlungsregeln greifen quartalsweise für Anleger mit hohen Zinsen.

Anleger sollten AIS-Auszüge vom E-Filing-Portal herunterladen. Diese listen alle von Banken gemeldeten Zinsen auf. Vergleichen Sie sie vor der Einreichung mit persönlichen Aufzeichnungen. Fragen wie diese des Steuerzahlers überschwemmen Foren jährlich, insbesondere nach Ablauf der Laufzeit.

Klare Berichterstattung vermeidet eine erneute Prüfung. Das Einkommensteuergesetz verpflichtet zur vollständigen Offenlegung. Banken stellen Formular 16A für TDS-Ansprüche aus. Bewahren Sie es zur Prüfung auf.